伊斯兰金融基于《古兰经》的原则运行，核心禁止利息（Riba），并强调风险共担与利润共享。其个人金融方案通过利润分成吸收存款，采用 “穆拉巴哈” 模式进行贷款；企业融资则包括 Sukuk 债券和设备购买加价出售等模式。尽管伊斯兰金融市场规模较小、分布不均，主要集中在中东及亚洲部分地区，但它在提高金融服务渗透率、促进金融普惠方面具有独特价值。此外，2008 年金融危机后，西方市场对其稳健性产生兴趣，但其运营成本高、竞争力有限，难以大规模替代传统金融产品。总体而言，伊斯兰金融为信仰与资本之间的平衡提供了重要途径。